“现在，中小微企业发展存在不少拦路虎，一定得打掉。”在2014年两会间隙福耀玻璃集团董事长曹德旺就曾形象地向中华工商时报记者描述了中国中小微企业的重要性。他说：“大企业是嘴巴，中型企业是胃，中小微企业是末梢神经。如果中小微企业遇到经营困难，大企业也不可能独善其身。中国太离不开小微企业了，它们个头虽然小，但是数量众多，是吸纳就业的生力军啊。”

　　在今年的政府工作报告中，李克强总理讲到：“政府要勇于自我革命，给市场和社会留足空间，为公平竞争搭好舞台。”对民营企业家来说，总理的这番表态无疑是给了他们一颗定心丸。

　　过去一年来，各级政府出台的许多相关政策支持企业创新发展。今年开年，国务院总理李克强2月25日主持召开国务院常务会议，确定进一步减税降费措施、支持小微企业发展和创业创新。此外，这一年里，央行两次降息、多次定向降准、一次全面降准，着力降低企业融资成本以及缓解企业融资难。

　　不过，在政策落地时也有一些现象值得重视，比如说中小企业一直存在的立项难、审批难、用地难等问题。此外，市场监管不到位、知识产权保护不力，这些都影响了企业创新环境。

　　刚刚从上海调研十几个造纸企业归来的全国工商联纸业商会相关负责人对本报记者谈到了这次走访的感慨：“最近两年国内外经济不景气，很多企业因为银行抽贷而破产倒闭。”在记者采访的企业中，不少企业家也深有体会，银行商业化、政府形式化，国家政策设计的好，但落地难，这些都是阻碍企业发展的拦路虎。

　　融资难仍是首要顽疾

　　企业创新发展中最为困扰中小企业的痼疾便是资金。

　　黑龙江省龙蛙农业发展股份有限公司董事长翟清斌接到记者电话并得知要采访关于民营企业发展创新遇到的拦路虎的主题时，他长叹了一口气：“我正遇到这类问题，虽然没有抽贷，不过今年也减少了授信额度，身边很多企业都面临或经历了这样的情况。”

　　“像我们这样已经挂牌的民营企业，又是省行的黄金客户，今年就有一笔2000万元的贷款到期后减少了授信额度，以往每年这笔贷款都很正常，今年还旧贷新后额度缩减到1700万元，银行方面说，要是还想维持2000万元的授信额度，就要引入担保公司。”翟清斌进一步说。

　　“今年和以前感觉完全不一样。”

　　翟清斌吐露，对我而言，虽然，没有出现抽贷现象，不过感觉和以前完全不一样，比如说，以往，在贷款没到期之前，提前两三个月开始审批贷款，等贷款批通过，到了还款时间企业按时把银行贷款还上，然后新贷款很快会放出来，资金可以正常的使用运转。

　　“而今年就不行了。”

　　他说，有一笔1000万元的贷款，我们按照以往的方式还完款后，所有手续都齐全，但贷款到期2个多月了，新贷款还没下来，流程全部走完现在仍旧需要等着一把手签字，为此，我们就已经等了3周了，办事效率太慢，感觉银行也是在有意缩减贷款。

　　翟清斌无奈的说，现在看，银行对企业，就是在抽贷，部分银行在贷款到期之后，会口头向企业承诺归还贷款后，再做续贷业务。在此承诺下，企业往往会在市场寻找短期高价的过桥资金。可是企业归还贷款之后，银行又会以各种理由拒绝重新的授信，进而导致企业的资金链断裂。这直接导致了企业在没有拿到银行保函的情况下，过桥资金不愿接受业务。

　　在银行层面上，商业银行也有自己的考量。经济不景气，企业亏损严重，银行不愿意深陷进去。即使目前抽贷、停贷严重，不少贷款还是会有逾期甚至不良。在记者采访中，银行对企业抽贷和停贷实属无奈，也是出于防范风险的角度。虽然银监会此前多次发出了风险警告，限制性行业的贷款也已经减少，但是此前的贷款偿还仍旧出现了很多问题。

　　华夏银行发展研究部战略室负责人杨驰认为，目前的当务之急需要理顺货币政策的传导机制，为货币政策传导中最重要的市场主体--商业银行创造良好的政策环境，提高商业银行的放贷能力和放贷意愿。近两年来，商业银行资本管理、流动性管理、杠杆率管理、存款偏离度管理等一系列政策密集出台，长远看来有利于商业银行的稳健发展，但短期内提高了商业银行的经营成本，削弱了放贷能力。

　　同时，经济下行压力和企业经营不理想，导致商业银行不良资产反弹，风险偏好明显下降。杨驰分析称，内外部的环境变化均不利于金融系统支持实体经济发展，应适当考虑为银行业金融机构减压，更多出台降低经营成本和经营风险、调动商业银行放贷积极性的政策措施。

　　创新模式解决企业融资“三难”

　　“企业最深刻的感受是银行的商业化太浓，政府的形式化严重，政府有口头的支持，银行又不买账，毕竟政府又不担保。”翟清斌坦言，在经济放缓背景下，银行为了控制风险，所以压缩资金，企业就面临抽贷问题，银行是以控制风险为主，而不是以国家政策导向为主，制约企业发展。银行的资金管理模式依旧是按照抵押物放贷款的原则，比如抵押物评估100万元，银行放款50万元，并不会因为国家有导向政策而放大一点点贷款额度。

　　“在现在的经济形势之下，中小企业普遍感觉银行投入的贷款趋紧，不容乐观。”湖北省工商联主席赵晓勇日前在全国工商联执委会上对本报记者表示，“虽然除了信贷融资还有股市债市融资方法，但是股市融资债券融资恰恰是中小企业的弱项。现在很多中小企业从银行贷不到款，就要去找高利贷，通过我们的调研，高利贷的平均利率都在15%以上，高出国家的基准利率一倍多，借了高利贷之后如果无法在短时间内盘活企业的话，企业就死掉了。”

　　一般的中小企业，面对自有资金紧张的情况，而银行提供的贷款多数是1年期的流动资金贷款，像一些行业往往有着投资大、收益慢的情况，每年还款日成为了企业最困难的日子。按照银行规定，必须还完旧账才能借新账，这样企业就得筹措资金将钱还上，不少企业周转资金时只能向民间融资伸手。

　　赵晓勇建议说，国家的信贷政策要重点支持中小企业的发展，针对设立面向中小企业的政策性银行，应该规定专门的贷款额度，设立专门的考核办法。同时，面向中小企业的中小银行，为中小企业服务的同时也应该享受国家金融扶持政策，不仅要考虑到中小银行的利润收益情况，还要考虑到所服务的对象的盈利情况，有针对性的解决“融资难、融资贵、融资险”三个难题。

　　难以逃避的各种税费

　　阻碍企业发展创新中又一拦路虎是企业难以逃避的各种税费，占据了多数企业利润，甚至有些企业税后仍旧是亏损状态。

　　虽然，近年来出台了多项税费减免优惠政策，但受惠面还比较窄，力度还不够大，负担依然较重。

　　有中小企业主对记者抱怨社保负担重，除此之外，公司要缴纳的税费名目繁多：有企业所得税、增值税、城建税、教育附加税、印花税、土地使用税、残疾人保障金等。

　　也有企业抱怨社保费率高侵蚀企业利润，对于有些行业而言，比如说IT行业，营改增之后，企业并无太多抵扣项，营业税之前是5%，现在是6%，实际上企业的税赋增加了。

　　这些年，国家陆续出台了一系列为中小企业减负的政策。如对符合条件的小型微利企业减按20%的税率征收企业所得税，将增值税小规模纳税人的征收率由6%和4%统一降至3%；对年纳税所得额低于3万元的小微企业，其所得税按50%计入应纳税所得额，减按20%的税率缴纳企业所得税；金融机构与小微企业借款合同免征印花税等。此外，还对小微企业免征管理类、登记类、证明类等22项行政事业性收费。从2013年8月1日起，对月销售额不超过2万元的小微企业暂免征收增值税和营业税。

　　不过，中小企业面临着劳动力和原材料价格大幅上涨，人民币汇率不断提高，融资难、融资贵，税费负担重等多重压力，利润越来越薄，转型升级困难重重，很多企业生存与发展陷入了严重困境。

　　仍须创新人才战略

　　人才也是企业创新的基础之一。然而，民企员工在户口、社保、住房等方面受到的诸多不公待遇，导致中小企业创新人才难招难留。

　　记者此前在山东烟台采访时，一些中小企业老板纷纷对记者表示招人难，招人才更难，有技术的专业人才希望更广阔的空间，往往选择大城市发展，即使我们用再好的招聘条件也难以招到长期人才。

　　对于这样的偏见，有的企业也持不同意见：“小公司规模小人员少，但去了就发挥作用，很快就能显露头角。当小企业成长‘壮大’的时候，早期加入的人才，就可能化身为公司管理层。”

　　对于如何留住人才，企业往往绞尽脑汁想办法，不少企业开始让公司核心的员工持有股份，薪资待遇也处于行业内中上水平，此外，公司还为员工提供巨大的成长空间。

　　可以看到的是，成长空间、开放的工作环境是人才关注的几个核心因素。

　　创新环境仍须优化

　　本就因为抽贷、断贷问题、人才问题、税费高等备受困扰的中小企业，还在为着环境政策难落地困惑着。如果没有良好的外部环境，中小企业在技术创新路上将会走得异常艰苦。

　　尽管国家多次出台为三农企业、小微企业的扶植政策、定向降低存款准备金率、降低贷款基准利率等专项措施，但是基层很多企业并没有感受到政策带来的切实实惠。

　　“像我们这类农业企业，涉及到土地流转，国家出台了很多政策支持农业产业化，但在土地流转方面我们遇到了很大的困难，现实很难将国家的政策、土地资本化、证券化，在金融行业流通，操作起来很难。”

　　翟清斌进一步谈起了流转土地时的艰辛。他说，去年我们投入5000多万元土地流转，但从银行一份钱没贷出来，问题就是确权的时候，需要农民签字，而很多农民做土地流转的时候，一次签3年，钱交过了，他们就离开家务工去了，而要贷款的时候，他们也不会回来因此回来，这就从中受到很多制约。

　　“因此开始筹划金融租赁公司，已经在交易所挂出公告，我们将与农民直接做对接，金融租赁公司跟银行担保，这样银行不承担风险，这就解决了农民资金、土地流转，等现实问题。”他说，到时候，金融租赁公司就针对土地流转、确权、不清晰土地做对接的接口，若企业和农民之间有争议，有金融租赁公司作担保；银行放款，是依托土地，这样就盘活土地存量，土地资本证券化，成为了流通的一种模式。

　　赵晓勇此前提到：“今年对中小企业的考验还有各项针对中小企业的政策的落实问题。虽然现在政策都有了，但是落实的情况有多少？不得而知。他建议发改委、工信部这样的部委要到困难的企业实实在在了解情况，只有了解了真实情况才能真正解决中小企业发展中的问题。”